Desde muy pequeño siempre supe que quería dedicarme a las finanzas porque los números eran mi gran pasión. Me sentía el líder de las matemáticas por ser el número uno en “Sellitos” con un maestro de la secundaria, el profesor Luna. Y me preguntaba sin entenderlo con claridad, ¿qué eran verdaderamente las finanzas? ¿Cuál era la diferencia entre la contabilidad y las finanzas? No alcanzaba a entender, porque yo solo entendía el modelo de una firma de contadores públicos que llevaba contabilidades, auditorías y asesorías fiscales. Asimismo, en el Colegio de Contadores Públicos de Tijuana por allá en 1994, también le daban más énfasis a los temas fiscales, contables, de auditoría y de comercio exterior que a los de finanzas y tecnología, que estos dos últimos eran los que a mí me apasionaban.
A mí me gustaba mucho el tema de la generación del ingreso, las campañas para obtener recursos para ciertos proyectos altruistas de mis escuelas, las campañas para obtener becas educativas para estudiantes brillantes y con limitaciones financieras para lograrlo. Creía en la transparencia y rendición de cuentas, en el manejo responsable del gasto, en la correcta aplicación contable de cada una de las operaciones del proyecto, en manejar todo a través del sistema financiero para que todo tuviera rastro contable, y el flujo de efectivo siempre era el rey de cualquier actividad y el estado de cuenta bancario así lo revelaba.
Entonces me preguntaba: ¿Cuál sería la función de la Secretaría de Hacienda Federal en materia financiera? También, ¿cuál sería la función de la Secretaría de Finanzas en el Estado? Y muchas preguntas más relacionadas con las finanzas.
Muchas preguntas y pocas respuestas encontraba en mi cabeza. Y además poca experiencia para temas de:
- Finanzas gubernamentales
- Finanzas bursátiles
- Finanzas personales
- Finanzas corporativas
- La deuda como palanca de crecimiento
- Inversiones de riesgo
- Cómo obtener financiamiento en México para empresas de reciente creación
- Entre muchas dudas más
Mi historia en las finanzas
Durante mi infancia y juventud, fui tesorero del salón de 5º de primaria en la escuela Francisco I. Madero, presidente de 1º de secundaria en la escuela Secundaria Federal Lázaro Cárdenas #1 “La Poli” de Tijuana. Fui también el financiero y representante del equipo de basquetbol de los Jaguares de la Preparatoria Federal Presidente Lázaro Cárdenas. También fui prefecto de residencias del Tecnológico de Monterrey en el edificio centrales 4º y 5º piso y también en el edificio #12, y finalmente presidente de la Asociación de Estudiantes Bajacalifornianos en Monterrey, la AEBMAC, en donde logramos una recaudación de $450 mil dólares en el verano de 1993, así como la creación del fideicomiso para la adquisición de la vivienda de los estudiantes, donde se aportaba el 20% de los recursos recaudados cada año, primero para la compra y posterior para un buen mantenimiento. Viví muchas experiencias con los manejos del dinero que no era mío, que era de un proyecto específico.
Siempre con eficiencia en la generación del recurso, honradez en el gasto y transparencia con los involucrados.
Me gradué de contador público en el Tec de Monterrey en mayo de 1994, trabajé por 9 años en despacho de contadores familiar y emprendí mi primer negocio de venta y arrendamiento financiero de computadoras en el año de 1997, junto con el desarrollo de un negocio que apoyaba a las empresas a incursionar en el mundo del internet. Así que me tocó vivir la transición de la contabilidad a mano por la contabilidad en sistemas, y del uso de la máquina de escribir por el uso de la computadora.
Ahí aprendí el modelo de financiamiento:
- Aportación de $10 mil dólares de mis propios recursos
- Invitación de un socio para otros $10 mil dólares para el negocio
- Hacer un modelo en donde todo el gasto era en función de las ventas y los repartos en función de las utilidades netas
- Financiamiento de Office Depot San Diego, CA por otros $10 mil dólares
- Financiamiento a 30 días de dos empresas líderes en la región que eran Calcom e Ingram Micro
Para el año de 1999 ya contaba con un vehículo corporativo que permitía la contratación de personal en México para empresas de EE. UU. que venían a hacer películas en la Baja. Toda una escuela en materia laboral y de las prestaciones sociales de los trabajadores del Apartado A de la Constitución.
Para 2003 decido participar en la administración del gobernador Eugenio Elorduy Walther durante 5 años, los primeros 3 años como Director de Ingresos en la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Baja California y los últimos 2 años como Contralor General del Estado, que concluyó el 31 de octubre de 2007.
El 2 de noviembre de 2007 inicié mi negocio de consultoría como asesor financiero y desarrollo de sistemas para el sector gubernamental, sistemas como el Pronto Placa en las agencias de autos nuevos y mis servicios de consultoría para un fondo de préstamos de los policías en Mexicali, con el objetivo de diagnosticar la situación de las finanzas, cumplimiento de obligaciones fiscales, institucionalización del modelo de negocios, mejorar procedimientos, mejorar reglas del negocio, estructuración jurídica idónea, modernización de sistemas y la creación de los planes de crecimiento de la caja de préstamos para los integrantes de la policía municipal de Mexicali, modelo que se convertiría en FIDEPOL.
Fue un proyecto que conectó de inmediato con mi propia esencia y sobre todo con mi experiencia. Un “proyecto con causa”, en beneficio del ecosistema policial de Baja California para más de 10,000 policías, incluyendo a sus familias.
Para los policías municipales de los 5 ayuntamientos en ese momento (ahora 7 con la incorporación de San Quintín y San Felipe), policías estatales, policías penitenciarios y agentes investigadores, ministerios públicos y peritos de la Fiscalía General del Estado.
Por lo que el día 26 de noviembre de 2011 nace una Sofom llamada Fondo del Bienestar, mejor conocida como FOBIEN.
Fobien nace con un capital inicial de $10 mdp y ha ido creciendo paulatinamente con aportaciones de capital y con financiamientos de amigos y familiares. Cero financiamiento institucional a la fecha por tratarse de una Sofom, figura que está vetada por los bancos desde sus políticas internas. No te ofrecen ni siquiera una tarjeta de crédito básica para la administración de los gastos de operación del mes a mes.
Fondeo acumulado por año de socios y F&F para Fobien:
- Año 2013: $10 mdp
- Año 2016: $24 mdp
- Año 2019: $55 mdp
- Año 2022: $80 mdp
- Año 2025: $150 mdp
- Año 2028: $300 mdp (crecimiento esperado)
- Año 2031: $700 mdp (crecimiento esperado)
Fobien viene a fortalecer el modelo FIDEPOL en Baja California, que consiste en:
- Una Sofom
- Una Caja de Préstamos
- Seis Uniones de Ahorro
- Una Federación Policial
- Un Fideicomiso para mejorar prestaciones sociales de policías BC
- Un Fideicomiso en Mexicali
- Un Fideicomiso en la FGE
- Próximamente un Fideicomiso para el Ayto. de Tijuana
La caja de préstamos permite otorgar créditos preferenciales para los policías, quienes no son sujetos de crédito por el sistema financiero mexicano, en virtud de que las aseguradoras no están dispuestas a entrarle a ese riesgo por el mismo costo del empleado tradicional.
Las Uniones de Ahorro permiten que el policía duplique su patrimonio cada 4 años con tasas acumuladas del 18% anual y, de esta forma, en 16 años puedan obtener una renta vitalicia equivalente al salario mensual que reciben por ser policías (en promedio $25 mil pesos mensuales, y la gran mayoría $20 mil). Así que con $62,500 de inversión pueden lograr 16X para llegar a $1 millón de pesos y beneficios del 2% mensual de tasa de interés, para poder tomar la decisión del retiro anticipado.
El fideicomiso asegura su retiro a los 60 años con una tasa de reemplazo del 100% o más, para contar con la certeza de la pensión por invalidez y la de fallecimiento con un mínimo garantizado muy cercano a su salario mensual, independientemente del tiempo de labores.
Apoyos económicos para dejar testamento notariado, para los gastos funerarios, pago póstumo, pago de seguro de vida, becas educativas para hijos de fallecidos, apoyos para útiles escolares anuales y, en los próximos años, el programa Fidepol 360:
- Acondicionamiento físico
- Asesoría nutricional
- Apoyo emocional y psicológico
- Club deportivo
- Medicina preventiva
- Análisis de laboratorio
- Inglés
- Salud financiera
- Educación continua
Y para cerrar los apoyos en materia de seguridad social, el tema de los financiamientos para el acceso a la vivienda. Un proyecto que se quiere arrancar y consolidar en la administración 2027–2033. Los esfuerzos actuales son en coordinación con el Infonavit y programas de vivienda del Estado.
Estoy convencido de que poco a poco las Sofomes serán los vehículos idóneos de créditos directos para sectores específicos que no atiende el sistema financiero.
elchacaldelasfinanzas
Pero como todo, es un proceso de asimilación de parte de todos los actores actuales. Y estas transiciones tardan años. Apenas llevamos 20 años en este modelo.
Antecedentes clave de las SOFOMES en México 🇲🇽
- 2006: Se crean las SOFOMES como parte de una reforma al sistema financiero mexicano, con el objetivo de ampliar la inclusión financiera y la competencia en el mercado crediticio.
- 2013: Se implementan obligaciones para prevenir el lavado de dinero (PLD) y sus sistemas de prevención. Los avisos a las autoridades. La participación de la CNBV, CONDUSEF, SAT, SHCP, Buró de Crédito, entre otras.
Las SOFOMES han demostrado ser una fuerza transformadora en el panorama financiero de México, enfocándose en la inclusión financiera y ofreciendo servicios crediticios a sectores que tradicionalmente no tenían acceso a la banca convencional.
El cambio tecnológico ha transformado la banca tradicional. Ya existen señales de esta tendencia en México, como se explica en el artículo “LA INMINENTE DESAPARICIÓN DEL DINERO Y EL BENEFICIO FISCAL PARA LOS CIUDADANOS CUMPLIDOS”.
Certificación Prime
Con la Certificación Prime se lograrán muchas ventajas para financiamientos baratos a través de la bolsa en un tiempo de 6 meses.
La Certificación Prime es un distintivo que se otorga a las empresas que cumplen con los estándares de gobernanza en el Programa de Institucionalización y Gobierno Corporativo. Esta certificación acredita que las empresas cuentan con las mejores prácticas de gobierno corporativo y están preparadas para acceder al financiamiento vía mercado de valores.
Beneficios de la Certificación Prime
- Acceso a financiamiento en condiciones favorables
- Mejores condiciones crediticias (tasas más bajas y plazos flexibles)
- Fortalecimiento institucional
- Capacitación y apoyo para mejorar la gestión y acceder a nuevos mercados
Instituciones que otorgan la certificación:
- Asociación Mexicana de Instituciones Bursátiles (AMIB)
- Banco Nacional de Comercio Exterior (BANCOMEXT)
- Bolsa Institucional de Valores (BIVA)
- Bolsa Mexicana de Valores (BMV)
- Nacional Financiera (NAFIN)
El futuro de las finanzas para empresas que tienen una causa específica, que cumplan con las obligaciones básicas de prevención de lavado de dinero, que estén en cumplimiento de sus obligaciones fiscales y que promuevan esquemas de mejora en las prestaciones sociales de los trabajadores en México, independientemente del apartado constitucional A, B o de relación administrativa, dicho futuro es muy alentador
Así que ¡Ánimo!
Éxito y Bienestar!
El autor es empresario, emprendedor y contador público de profesión del Tecnológico de Monterrey, generación mayo de 1994.
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